Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое аваль: цели и особенности процедуры авалирования векселей». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Процедура авалирования векселя – это прием банком на себя обязательств по погашению стоимости векселя, то есть частичной или полной его оплаты одной из сторон, на которую возложены соответствующие финансовые обязательства.
Авалирование векселей – это что?
Чтобы выполнить эту операцию в соответствии с действующими нормами и правилами, представитель банка должен сделать надпись «Считать за аваль» и поставить соответствующую подпись. Эта подпись может стоять на лицевой стороне ЦБ или на отдельном приложении (поручительство, гарантийные обязательства и пр.).
Вы можете не обращать особого внимания на текст (банк, например, может указать, за кого он поручается или не делать этого). Но я особо отмечаю: сам факт подписи является авалем, а процесс авалирования несет целый ряд выгодных преимуществ сторонам.
Аваль, как надпись на векселе выражают словами “как поручитель”, “считать за аваль”, “как гарант”. Данные слова проставляют на лицевой стороне векселя (“пальто” векселя) или на аллонже — добавочном листе – (дословно на французском языке allonge – удлинение). Авалист в качестве поручителя за лицо, которое обязано по векселю, приписывает к имени плательщика свое имя, прибавляя к этому peraval или считать за любую равнозначную формулу или аваль.
Поручительство за должника
Вексельному праву известен институт аваля, который принято также называть вексельным поручительством. Аваль по векселю является равнозначным юридическому понятию поручительства. То есть авалист на себя принимает обязательства по векселю лишь в том случае, когда они не исполнены главным плательщиком. В такой ситуации, оплатив по векселю, авалист приобретает все права, проистекающие из векселя включая право требования долга.
Исполнение обязательств
Описать это все человеческим языком то для понимания природы аваля необходимо представить себе 3 стороны, а именно:
- должник;
- кому должны;
- авалист (тот кто поручился исполнить гарантию возврата за должника денег).
Вексель является важнейшим финансовым инструментом, выполняющим определенные функции:
Вексель в первую очередь является средством для получения кредита. С помощью векселя можно оплатить приобретенный товар или услуги, вернуть полученную ссуду, предоставить кредит. Для кредиторов являются привлекательными формальная и материальная строгость векселя, его легкая передаваемость и быстрота взыскания долгов.
Еще одна функция векселя – возможность его использования в качестве обеспечения сделок. Иными словами, держатель векселя имеет право получить деньги по векселю ранее установленного в нем срока двумя путями: посредством учета векселя в банке или путем получения кредита под залог имеющейся у него ценной бумаги.
Вексель служит инструментом денежных расчетов. Кроме того, он способен ускорять расчеты, поскольку до момента оплаты вексель проходит нескольких держателей, гасит их обязательства и тем самым уменьшает потребность в реальных деньгах.
Разновидности векселей
Кроме классификации векселей по видам дополнительно они могут быть разделены по формам:
- Коммерческие (товарные) — документы, предназначенные для обеспечения сделок продавцов и покупателей.
- Финансовые — позволяют предприятиям получать ссуды и кредиты от других предприятий.
- Бланковые — документы для торговых сделок, когда цена на товар или услуги еще не установлена или может измениться. В этом случае покупатель, полностью доверяя продавцу, заверяет своей подписью незаполненный бланк, который будет заполнен позже последним.
- Дружеские — векселя, которые выдаются только тем, кто заслуживает безусловного доверия.
- Бронзовые — документы без реального обеспечения, выписанные на вымышленные лица или предприятия. Такие векселя нередко используются просто для банковского учета или искусственного увеличения долгов у банкрота.
- Обеспечительные — векселя, выдаваемые для обеспечения ссуды или кредита заведомо ненадежного заемщика. Такой документ обычно хранится на депонированном счету у должника и не предназначен для оборота. По осуществлении расчета по кредиту вексель погашается.
- Ректа-вексель (именной) — ценная бумага, у которой векселедатель отнял его основное свойство: передачу другому лицу.
Обязательные реквизиты векселя
Текст на бланке векселя должен обязательно содержать следующую информацию:
— заголовок: Указывается «Простой вексель» или «Переводной вексель»;
— приказ или обязательство. В случае переводного векселя указывается фраза: «Оплата … или его приказа»;
— реквизиты для предъявления после наступления срока погашения. Указываются наименование и адрес для юридических лиц, место жительства и персональные данные для физических лиц;
— сумма к оплате. Сумма указывается в обязательном порядке цифрами и прописью, которая считается основной в случае расхождения с цифровой. Если имеется несколько сумм, то подлежит оплате меньшая сумма. При этом не допускаются никакие исправления, разбивка суммы к оплате по срокам или частям.
— срок платежа. Действующим законодательством предусмотрены такие варианты:
- «по предъявлению» . Вексель подлежит оплате не позднее года с момента составления, если не указан иной срок. В случае просрочки вексель становится недействительным.
- «после окончания срока». Платеж по векселю должен быть осуществлен в течение определенного периода после предъявления. Указанный срок является конечным днем не только для оплаты, но и для опротестования.
- «период после начала действия». Платеж по векселю должен быть произведен через определенное количество дней от даты составления.
- «в определенный день». Оплата по векселю осуществляется в конкретный день, указанный в векселе.
— место платежа. Если не оговорено иное, то предъявление векселя к оплате производится по местонахождению векселедателя-плательщика. Не допускается указание нескольких мест.
— дата, адрес выписки и платежа. Не допускается указание нескольких мест. Нереальная дата, ее отсутствие или несуществующий адрес делают вексель недействительным.
— подпись векселедателя. Подпись осуществляется только рукописным способом. Вексель будет недействительным без подписи, или в случае выявления подделки. Для юридических лиц следует обязательно поставить печать и заверить вексель двумя подписями: подписью директора и подписью главного бухгалтера.
Процедура авалирования
Процесс оформления аваля называется процедурой авалирования. Если в роли авалиста выступает банк, то он берет на себя права и ответственность за выполнение всех обязательств по своевременной и полной оплате векселя.
Для получения аваля следует выполнить следующие действия:
-
Подать заявление на получение аваля и предоставить документацию о финансовом состоянии предприятия, его кредитоспособности и экземпляры соглашений о приобретении векселя.
-
В банке принимают заявление, проверяют поданные документы и решают вопрос об авале. У банка есть право отказать в авале без объяснения причин.
-
Если банк согласен дать аваль, он отправляет вексели на проверку (юридическую и финансовую экспертизу). Для экспертизы формируются вексельные реестры. Информация в них должна соответствовать реквизитам, указанным на лицевой и оборотной стороне векселей.
-
О принятии на экспертизу выдается расписка и назначается дата получения информации о результатах проверки.
-
При положительном решении согласовываются основные условия, обязанности, права, мера ответственности и подписывается документ об авалировании векселей. Он имеет форму генерального соглашения (правового акта) либо договоренности по конкретному векселю.
-
После согласования всех условий сделки и заключения договорных обязательств, на лицевой стороне векселя/на аллонже ставиться аваль. Авалированный вексель передается предприятию.
При получении авалированного векселя, авалист, в обязательном порядке, должен проверить:
-
наличие аваля на лицевой стороне векселя/на аллонже;
-
содержит ли аваль информацию о лице, за которое он дан. Если такой информации нет, предполагается, что поручительство дано за того, кем выдан вексель;
-
стоит ли на авале подпись директора банка, подпись главного бухгалтера и печать организации.
Использование авалированного векселя. Плюсы и минусы
Для векселедержателя аваль – более привлекательное поручительство, т.к. гарантирует ликвидность (быстрая продажа по цене, близкой к рыночной) и своевременную оплату. Плюсы авалирования состоят в том, что его обязательства:
-
безотзывны. Обычную гарантию можно отозвать;
-
ничем не обусловленны. Простое поручительство может зависеть от непредвиденных обстоятельств;
-
остаются действительными при любых обстоятельствах, даже в случае недействительности одного или нескольких обязательств, включенных в договор авалирования. Исключение – несоответствие оформления векселя требованиям вексельного права (дефект формы).
Минусом можно считать отсрочку платежа.
Плюсы авалирования для векселедателя:
-
способствует повышению ценности и ликвидности векселя как ценной бумаги;
-
повышает имидж;
-
подтверждает платежеспособность;
-
гарантирует выполнение условий сделки.
Недостаток заключается в том, что при несвоевременном погашении или просрочке платежа, необходимо оплачивать комиссионный сбор поручителю, в случае, если он заплатил по векселю.
Каковы преимущества авалированного векселя и есть ли недостатки
Авалирование векселя повышает надежность ценных бумаг. Единственный недостаток (условный) авалирования, о котором мне следует сказать, – необходимость внесения дополнительной платы по сделке. По всем остальным вопросам авалирование векселя имеет только положительные стороны:
Для векселедателя. Юрлицо, предоставляющего ценную бумагу с авалем, вправе рассчитывать на повышение ликвидности. Авалированный документ легче реализовать, повышается шанс увеличить оборот капитала, привлечь в бизнес дополнительные средства. Еще один плюс – повышение деловой репутации компании или организации.
Для векселедержателя. Главное преимущество авалирования – высшая степень гарантии сохранения средств и получения денег назад независимо от возможностей векселедателя для погашения ЦБ.
Подведу итог. Авалирование векселей делает расписку более выгодным и надежным средством платежа по сравнению с обычным векселем, не подкрепленным подписью третьей стороны. Гарантии безопасности повышаются для обеих сторон, участвующих в сделке.
Поручительство по векселю
Аваль является гарантом для кредитодателя финансовой безопасности. Оно является законным даже в той ситуации, когда гарантийное обязательство признается недействительным. Аваль делает вексель наиболее надёжным.
Аваль векселя является гарантией платежа по векселю от банка или другого лица, которое называется авалистом, которое не имеет прямого отношения к векселю. Аваль на языке вексельного права — это вексельное поручительство.
Гарантия платежа
Аваль является поручительством по чеку или векселю; допускают для каждого лица, помимо плательщика. Авалист ответствен вместе с векселедателем, при этом его обязательство является действительным даже в том случае, когда то обязательство, которое он гарантировал, будет недействительным по какому-либо основанию, другому, чем дефект формы. Аваль в этом отношении абсолютно равняется не поручительству, которое носит акцессорный (дополнительный) характер в отношении к основному обязательству, а банковской гарантии.
Аваль является принятым третьим лицом обязательство оплатить при определенных условиях по векселю, а именно, когда не сможет оплатить плательщик по векселю.
Долговые обязательства
Затем возникает авалист который задолжал должнику. В свою очередь должник перенаправляет собственный долг перед заимодавцем на Авалиста. В свою очередь авалист принимает на себя долг при помощи подписи на векселе которая обозначает, что теперь авалист должен заимодавцу.
Перенаправление долга
Вот тут процесс перенаправления долга на авалиста с должника называется аваль.
Аваль делает более надежным вексель. Как правило, авалированием векселей заняты коммерческие банки – за вознаграждение. В итоге вексель получает банковскую гарантию платежа.
Надежность векселя
Авалирование векселей является банковским термином, означающим поручительство банка за некоторую организацию, выпустившую вексель, с которой банк состоит в партнёрских отношениях. Когда организация свой вексель не оплатит, банк, который ответствен за авалирование, должен будет погасить его за свой счёт.
Право на вексель, то есть на получение указанной в нем суммы денег, имеет векселедержатель.
Вексель относится к долговым ценным бумагам: товарный вексель — представитель капитала в товарной форме, финансовый вексель — в денежной форме.
Виды векселей по эмитенту:
- казначейские — правом выпуска обладают Центральный банк России и Минфин;
- муниципальные — правом выпуска обладают местные органы власти и управления при согласовании с правительством;
- частные — правом выпуска обладают юридические и физические лица.
Виды векселей по экономической сущности:
- коммерческие — вексель используется для отсрочки платежа по товарной сделке или в качестве коммерческого кредита;
- финансовые — вексель выступает гарантом возврата полученной ссуды. Дисконтный финансовый вексель — номинал возвращается при гашении, доход не выплачивается. Процентный финансовый вексель — номинал возвращается при гашении, доход выплачивается только при гашении;
- банковские — вексель используется банками для привлечения свободных денежных средств с выплатой определенного вознаграждения;
- фиктивные — в основе нет ни движения товара, ни движения денег. К фиктивным векселям относят: бронзовый, дружеский, встречный. Бронзовый — вексель, не имеющий реального обеспечения, плательщиком по нему является либо вымышленное лицо, либо заведомо неплатежеспособное. Дружеский — вексель, который выдает одно платежеспособное лицо другому неплатежеспособному как средство платежа или изыскания денежных средств путем учета векселя в банке. Встречный вексель — два лица выставляют векселя друг другу, после чего учитывают их в разных банках. При наступлении срока платежа они вновь обмениваются векселями и учитывают их в других банках.
Виды векселей по плательщику:
- простые (соло) — тот, кто выдал вексель (векселедатель), тот по нему и платит (плательщик). Обязательства векселедателя (должника) ничем не обусловлены, то есть он не может отказаться по нему уплатить определенную сумму денег в установленный срок и в конкретном месте векселедержателю или по его приказу;
- переводные (тратта) — векселедатель и плательщик — разные лица. Необходимо согласие плательщика быть плательщиком — главным должником по векселю. Плательщик — должник векселедателя, векселедатель — должник первого векселедержателя. Переводной вексель (тратта) содержит письменный приказ векселедателя (трассанта), адресованный плательщику (трассату), об уплате указанной в векселе суммы денег третьему лицу — держателю векселя (ремитенту). Трассат становится должником по векселю только после того, как акцептирует вексель, то есть согласится на его оплату, поставив на нем свою подпись (акцептованный вексель).
Поручительство по векселю
Аваль является гарантом для кредитодателя финансовой безопасности. Оно является законным даже в той ситуации, когда гарантийное обязательство признается недействительным. Аваль делает вексель наиболее надёжным.
Аваль векселя является гарантией платежа по векселю от банка или другого лица, которое называется авалистом, которое не имеет прямого отношения к векселю. Аваль на языке вексельного права — это вексельное поручительство.
Гарантия платежа
Аваль является поручительством по чеку или векселю; допускают для каждого лица, помимо плательщика. Авалист ответствен вместе с векселедателем, при этом его обязательство является действительным даже в том случае, когда то обязательство, которое он гарантировал, будет недействительным по какому-либо основанию, другому, чем дефект формы. Аваль в этом отношении абсолютно равняется не поручительству, которое носит акцессорный (дополнительный) характер в отношении к основному обязательству, а банковской гарантии.
Аваль является принятым третьим лицом обязательство оплатить при определенных условиях по векселю, а именно, когда не сможет оплатить плательщик по векселю.
Аваль, как надпись на векселе выражают словами “как поручитель”, “считать за аваль”, “как гарант”. Данные слова проставляют на лицевой стороне векселя (“пальто” векселя) или на аллонже — добавочном листе – (дословно на французском языке allonge – удлинение). Авалист в качестве поручителя за лицо, которое обязано по векселю, приписывает к имени плательщика свое имя, прибавляя к этому peraval или считать за любую равнозначную формулу или аваль.
Поручительство за должника
Вексельному праву известен институт аваля, который принято также называть вексельным поручительством. Аваль по векселю является равнозначным юридическому понятию поручительства. То есть авалист на себя принимает обязательства по векселю лишь в том случае, когда они не исполнены главным плательщиком. В такой ситуации, оплатив по векселю, авалист приобретает все права, проистекающие из векселя включая право требования долга.
Исполнение обязательств
Описать это все человеческим языком то для понимания природы аваля необходимо представить себе 3 стороны, а именно:
- должник;
- кому должны;
- авалист (тот кто поручился исполнить гарантию возврата за должника денег).
Поручительство по векселю
Аваль является гарантом для кредитодателя финансовой безопасности. Оно является законным даже в той ситуации, когда гарантийное обязательство признается недействительным. Аваль делает вексель наиболее надёжным.
Аваль векселя является гарантией платежа по векселю от банка или другого лица, которое называется авалистом, которое не имеет прямого отношения к векселю. Аваль на языке вексельного права — это вексельное поручительство.
Гарантия платежа
Аваль является поручительством по чеку или векселю; допускают для каждого лица, помимо плательщика. Авалист ответствен вместе с векселедателем, при этом его обязательство является действительным даже в том случае, когда то обязательство, которое он гарантировал, будет недействительным по какому-либо основанию, другому, чем дефект формы. Аваль в этом отношении абсолютно равняется не поручительству, которое носит акцессорный (дополнительный) характер в отношении к основному обязательству, а банковской гарантии.
Аваль является принятым третьим лицом обязательство оплатить при определенных условиях по векселю, а именно, когда не сможет оплатить плательщик по векселю.
Аваль, как надпись на векселе выражают словами “как поручитель”, “считать за аваль”, “как гарант”. Данные слова проставляют на лицевой стороне векселя (“пальто” векселя) или на аллонже — добавочном листе – (дословно на французском языке allonge – удлинение). Авалист в качестве поручителя за лицо, которое обязано по векселю, приписывает к имени плательщика свое имя, прибавляя к этому peraval или считать за любую равнозначную формулу или аваль.
Поручительство за должника
Вексельному праву известен институт аваля, который принято также называть вексельным поручительством. Аваль по векселю является равнозначным юридическому понятию поручительства. То есть авалист на себя принимает обязательства по векселю лишь в том случае, когда они не исполнены главным плательщиком. В такой ситуации, оплатив по векселю, авалист приобретает все права, проистекающие из векселя включая право требования долга.
Исполнение обязательств
Описать это все человеческим языком то для понимания природы аваля необходимо представить себе 3 стороны, а именно:
- должник;
- кому должны;
- авалист (тот кто поручился исполнить гарантию возврата за должника денег).
Особенности авалирования векселей банками второго уровня
В последние годы заметное место в банковской деятельности занимают операции с векселями. При этом одной из самых распространенных банковских операций в сфере вексельного обращения является совершение банками второго уровня Республики Казахстан (далее — банки) аваля на векселях, выпущенных как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами. В связи с этим автор А.С. ТУЛЕПОВА
рассматривает некоторые вопросы, связанные с правовым регулированием аваля, и особенности авалирования банками векселей.
В соответствии с Законом Республики Казахстан от 28 апреля 1997 г. «О вексельном обращении в Республике Казахстан» (далее — закон) аваль — это вексельная гарантия, при которой лицо, ее совершившее, принимает на себя обязательство по осуществлению платежа по векселю (полностью либо в части) за другое лицо, обязанное по векселю.
Согласно ст. 30 закона достаточным условием совершения аваля является подпись, поставленная авалистом на лицевой стороне векселя. Аваль выражается словами «считать за аваль» либо иной равнозначной формулировкой. В ином случае подпись может быть проставлена иным плательщиком по векселю либо векселедателем. С момента подписания векселя у авалиста возникает вексельное обязательство по совершению платежа в пользу векселедержателя в том же объеме и на тех же условиях, как у того лица, за которое дан аваль.
Таким образом, посредством проставления аваля обеспечивается платеж по векселю полностью либо в части суммы векселя. Поэтому в целях обеспечения исполнения обязательств по оплате цены контракта (договора), в котором предусматривается использование векселя как средства платежа, должники, как правило, обращаются к банкам для совершения последними аваля на векселе.
В юридической литературе аваль рассматривается как односторонняя сделка, при совершении которой авалист обязуется осуществить платеж по векселю посредством проставления подписи на векселе. Так, Белов В.А. определяет аваль как абстрактную сделку, в силу которой определенное лицо (авалист) принимает на себя простое и ничем не обусловленное одностороннее обязательство платежа суммы векселя полностью или в части за счет (вместо) иного лица, уже обязанного к платежу по данному векселю.
Полагаем, что упомянутое определение аваля вытекает из существа векселя, представляющего собой одностороннее обязательство: «обязанности векселедателя уплатить денежную сумму не соответствуют какие-либо обязанности векселедержателя, который имеет только право»; и абстрактное обязательство, то есть «вексельное обязательство служит само себе основанием: платить нужно потому, что выдан вексель».
Особого рассмотрения заслуживает вопрос о правовой природе аваля как способа обеспечения исполнения вексельного обязательства, предусмотренного вексельным законодательством, и соотношении аваля с такими общегражданскими способами обеспечения исполнения обязательств, как поручительство и гарантия.
До внесения изменений и дополнений в закон понятие «аваль» означало вексельное поручительство. Однако, исходя из определения аваля как вексельного поручительства, следовало, что авалист несет ответственность по оплате суммы векселя полностью либо частично за кого-либо из обязанных по векселю лиц. То есть данное определение было идентично общегражданскому понятию «гарантия». Согласно упомянутым изменениям в вексельное законодательство определение аваля было приведено в соответствие с его правовой сущностью как гарантии, используемой в вексельном обращении. Следует отметить, что в российском законодательстве в силу специфики гражданского законодательства о поручительстве и гарантии, а также согласно действующему Положению о переводном и простом векселе от 7 августа 1937 г. аваль означает вексельное поручительство.