Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Эксперты «Атона» назвали топ-10 акций на 2023 год с большими дивидендами». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Альфа-Банк дает прямой доступ на Московскую и Санкт-Петербургскую биржи, то есть на российский фондовый, валютный и срочный рынок, а через свою дочернюю компанию «Альфа-Форекс» предоставляет возможность заключать сделки с валютными парами на forex.
Брокерские услуги Альфа-Банка
Эксперты по поручениям клиента совершают сделки, работают на фондовом рынке, выступают посредниками при проведении биржевых и внебиржевых операций. После подписания договора о брокерском обслуживании клиенты получают возможность:
- покупки ценных бумаг;
- проведения операций с депозитарными расписками;
- осуществления сделок РЕПО;
- маржинальной торговли;
- хеджирования позиций.
Брокер предлагает сотрудничество эмитентам по следующим позициям:
- оценка стоимости акций на основании нескольких критериев, определение справедливой цены;
- размещение акций на рынке (первичное, вторичное), в том числе на иностранных биржах;
- поиск российских и зарубежных инвесторов для совершения сделок;
- продажа и покупка акций для оптимизации состава уставного капитала.
Специалисты предоставляют услуги профессионального консалтинга по вопросам проведения сделок, выбора торговых, финансовых инструментов, формирования оптимального портфеля ценных бумаг.
Преимущества брокерского счета в Альфа-Инвестиции
Выбор брокера — ответственная задача. Что предлагают Альфа-Инвестиции:
- Быстрый старт – для открытия брокерского счета не требуется посещения банковского отделения. Достаточно заполнить заявку на сайте: это займет не более 3-х минут. Действующие клиенты Альфа-Банка могут открыть брокерский счет в приложении всего за несколько кликов.
- Пополнение без комиссии – пополнение брокерского счета производится без комиссии как с карты Альфа-Банка, так и иных банков.
- Бесплатное обслуживание – клиенту не придется платить как за открытие продукта, так и за его обслуживание. Финансовые вложения требуются лишь при покупке инвестиций.
- Выгодный валютный курс – на сайте Альфа-Инвестиции представлена информация о том, что они предлагают покупку валюты по лучшему курсу.
Но и на этом преимущества не заканчиваются. На выбор инвестору доступно более 3000 ценных бумаг. Поэтому каждый человек сможет подобрать оптимальный вид вложений:
- Акции. Приобретая акцию, вы получаете долю в компании. Чем успешнее развивается бизнес, тем выше ваш доход. Однако, если компания работает в убыток или на мировом рынке кризис, ваши доходы от акции в разы сокращаются.
- Облигации. Облигация — это своеобразный заем для государства или компании, которая выпустила ценную бумагу. Облигации приносят стабильный доход, который может варьироваться в незначительных пределах.
- ETF – это специальные фонды, которые инвестируют в определенный вид активов. В этом случае инвестиция в ETF –– это целый пакет акций и облигаций. Фонды могут приносить высокую прибыль своим покупателям (например, доходность FXCN на акции Китая составила +48% за 2020 год).
Общая информация по налогам в РФ
Налогообложение в большинстве стран мира гибкое и им можно управлять, если знать все нюансы. В итоге инвестор может либо существенно сократить объем налоговых отчислений, либо полностью избежать их.
Что касается РФ, то c начала 2018 г. страна присоединилась к Common Reporting Standard. В рамках CRS страны обмениваются информацией относительно уплаты налогов и движения финансов в целом. К CRS присоединяется все больше государств. Если ваши деньги хранятся в одном из них, то данные об уклонении от выплат налогов тут же вскроются. С каждым годом не платить отчисления все сложнее.
В рамках CRS идет обмен информации только по налоговым нерезидентам. Так что быть «уклонистом» рискованно. Что касается размеров отчислений, они могут показаться большими, но это лишь первое впечатление. Можно получить налоговый вычет, манипулировать с убыточными и прибыльными позициями, чтобы отсрочить дату выплаты. Есть масса других лазеек и все они законны. Так что усилия рекомендую направить на оптимизацию налогообложения, а не на уход от уплаты отчислений с дохода в бюджет.
Порядок удержания налогов, кто и как их платит
Резидентам РФ волноваться не о чем – брокеры являются налоговыми агентами, а значит, налогами занимаются сами. Только при работе с валютной секцией биржи инвестор сам взаимодействует с налоговиками. Запомните ключевые даты:
- 30 апреля – крайний срок подачи документации в налоговую. Новичкам полезно будет узнать, как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Этот материал выйдет в скором будущем.
- 15 июля – рубеж, до которого нужно заплатить налог.
Процесс выглядит так:
- Если баланс счета позволяет, брокер удерживает с выводимой суммы налог, и инвестор получает остаток.
- Если денег недостаточно, компания заплатить НДФЛ за клиента не может и уведомляет об этом налоговую.
- Налоговики присылают уведомление инвестору.
- На основе этого документа уплачивается налог.
У этой схемы есть 3 преимущества:
- Не нужно возиться с заполнением 3-НДФЛ;
- Нет штрафов, пени;
- Заплатить налог придется не в январе текущего года, а до начала декабря. То есть отсрочка равна 11 месяцам.
Что касается сроков удержания налоговых отчислений, то они зависят от типа дохода:
- По дивидендам списание налога происходит сразу.
- Доход за счет продажи бумаг облагается НДФЛ уже в конце года.
Это общее правило для всех российских компаний. БКС, Тинькофф, Финам – все они выплачивают НДФЛ со счетов клиентов по одной и той же процедуре.
Что касается работы в иностранных компаниях, то сложности возникают из-за разной налоговой политики, да и не со всеми странами у РФ есть соглашение об отсутствии двойного налогообложения. Пара примеров:
- Interactive Brokers – компания надежная, но за вас налог не платит. Самый простой способ – отдать 13% от полученных от нее денег;
- Связка Церих + Interactive Brokers в разы удобнее. Zerich платит налог за вас, при этом получаете функционал и надежность IB.
При нарушении срока подачи декларации (при самостоятельной уплате налогов) за месяц просрочки начисляют штраф в 5% от НДФЛ, но не меньше 1000 руб. Если суммы большие и вами займутся всерьез, то штраф может достигать 40% от суммы налога (при умышленном уклонении) и 20% в прочих случаях. При этом сам НДФЛ никуда не девается.
Тарифы брокерского счета в Альфа-Банке
Брокер выполняет функции посредника на бирже не бесплатно. За свои услуги он взимает плату — комиссию. Поэтому перед открытием счета надо определиться с тарифом, чтобы не переплачивать.
Счет можно открывать на одном из трех тарифных режимов:
- «Инвестор». Подходит для начинающих инвесторов и тех, кто готов инвестировать только небольшие суммы. Комиссия за совершение операций — 0,3 % от суммы сделок с ценными бумагами и валютой и 0,5 % от биржевого сбора при сделках с фьючерсами. Обслуживание бесплатное.
- «Трейдер». Выгодный для тех, кто совершает много сделок на крупные суммы. Чем больше сделок ежедневно совершает трейдер, тем ниже для него комиссия. За операции с финансовыми инструментами на биржевом рынке взимается от 0,014 % для биржевого и от 0,1 % для внебиржевого рынка. Операции с фьючерсами — от 0,5 % от биржевого сбора. Обслуживание — 199 рублей в месяц или бесплатно, если операций нет.
- «Советник». Для тех, кто управляет большим портфелем на большую сумму и хочет получать консультации советника. Стоимость услуг определяется индивидуально. За операции с активами на биржевом рынке берут 0,1 %, на внебиржевом — 0,2 %. Сделки с фьючерсами — один биржевой сбор. Обслуживание обойдется в 0,5 % годовых от суммы инвестированных средств.
В зависимости от запросов трейдеров банк предложит варианты тарифных планов:
| Название | Для кого | Комиссия |
| «S» | Новичкам | 0,3% для фондовой и валютной биржи |
| «M» | Активным трейдерам | Плата 290 руб./мес. Комиссия — 0,011%-0,5%. |
| «L» | Максимум информационной поддержки. | 0,011%-1,0% |
| «XL» | Профессиональные инвестиции. | 0,02%-0,5% |
Доступ к инвестиционному сервису осуществляется либо через мобильное приложение, либо через Терминал на персональном компьютере. Для последнего на сайте компании представлена обширная и понятная инструкция, хотя новичкам я бы рекомендовал инвестировать со смартфона.
В мобильном приложении Альфа Директ всё немного проще. Интерфейс у него, конечно, по сравнению с аналогами чуть менее понятен, однако к нему можно быстро привыкнуть: здесь есть вкладка с покупкой ценных бумаг – «Котировки», и уже приобретенные продукты – вкладка «Мой портфель». Во вкладке «Идеи» можно найти советы по вложению в те или иные инвестиционные инструменты, однако, как я уже говорил ранее, лучше думать своей головой или по крайней мере почитать информацию в интернете, и сделать свои выводы.
Как оплатить налог на имущество физических лиц?
Порядок аналогичен указанному выше — вы можете узнать сумму платежа через портал госуслуг или сайт ФНС либо подойти в налоговый орган. Нужно тщательно проверить правильность начисления налога, так как расчет с использованием кадастровой стоимости недвижимости нередко приводит к завышению суммы платежа.
Вот как можно оплатить сбор на имущество физических лиц, если не возникает возражений по сумме расчета:
- по квитанции через банк;
- через портал госуслуг или ФНС;
- через банкоматы и банковские терминалы (можно ввести данные о платеже вручную или отсканировать код с квитанции);
- через приставов, если сбор уже взыскан и передан на исполнение.
Брокерский счет альфа банк
АО Альфа банк – это известная финансовая организация, которые предоставляет не только банковские услуги, но также позволяет открывать брокерские счета для физических лиц и инвестировать свои денежные средства. Генеральная лицензия № 177-04148-000100 от 20.12.2000 года выдана ФКЦБ на осуществление депозитарной деятельности без ограничения срока действия. Основная информация о брокерском счете в Альфа банке, возможностях клиентов и особенностях обслуживания:
- Бесплатное открытие и обслуживание брокерского счета.
- Нет ограничения по сумме и срокам инвестиций.
- Моментальный вывод денежных средств при наличии карточки Альфа банка.
- Минимальная комиссия по сделкам: от 0,01% до 0,3%.
- Можно инвестировать финансы в: российские и американские акции на биржевом рынке, облигации, ОФЗ, фьючерсы, ПИФы и ETF.
Можно вкладывать средства, как в рублях, так и в валюте. Легко контролировать движение денежных средств в приложении и отслеживать операций в торговых терминалах. Доступен анализ статистических данных и другие финансовые инструменты.
Инструменты для инвестиций
В Альфа-банке каждому из нас предлагают такие инструменты для регулярной прибыли:
- Индивидуальный инвестиционный счет с государственной поддержкой до 52 тыс. рублей в год и покупкой за 2 минуты в личном кабинете.
- Инвестиции с защитой средств.
- ПИФы.
- Драгметаллы (отмечу, что направление как-то в последний год прям «оживает», и многие банки его добавляют к себе в качестве рабочего).
- Трейдинг со специалистом.
- Доверительное управление.
- Депозитарные услуги (как не крути, но от этого сервиса мы не уйдем в ближайшие 7-10 лет точно, в том числе, и в Альфа-банке).
- Вложения в малый бизнес.
- Возврат налогов.
- Накопительное страхование жизни.
Преимущества сотрудничества с Альфа-Банком в данном направлении
Открытие брокерского счета признается одним из наиболее оптимальных вариантов для инвестиции капитала. Данное решение помогает достичь следующих целей. Во-первых, это получение дополнительной прибыли. С использованием счета клиент получает право на приобретение акций организаций и дивидендов с них. Также допустима продажа текущих активов при повышении курса, что позволяет заработать на таких операциях.
Во-вторых, это обеспечение хранения свободных активов. Использование капитала для открытия брокерского счета может выступать в качестве адекватной альтернативы стандартному депозиту. Так, отдельные биржевые схемы обладают большой доходностью, что помогает с достижением первоначальных целей.
В-третьих, это защита бизнеса от колебаний валютных курсов. Обмен валюты на бирже осуществляется с использованием более выгодных условий, чем в банке. Что примечательно, клиент вправе обзавестись правом на приобретение и продажу валюту на протяжении некоторого срока во фиксированной величине.
Как можно отметить, если грамотно подойти к реализации возможностей брокерского счета, открывается доступ к немалому количеству преимуществ.
В качестве налогового периода определяется календарный год. Отчетными периодами признаются I квартал, полугодие и 9 месяцев календарного года. Законодательный (представительный) орган субъекта РФ при установлении налога имеет право не устанавливать отчетные периоды.
Порядок уплаты налога на имущество организаций в бюджет определяется в ст. 382 и ст. 383 ч. 2 Налоговым кодексом Российской Федерации. Сумма налога исчисляется по итогам налогового периода как произведение соответствующей налоговой ставки и налоговой базы, которая определяется за налоговый период. Сумма налога, которая подлежит уплате в бюджет по итогам налогового периода, определяется в качестве разницы между суммой налога, исчисленной за текущий (истекший) налоговый период, и суммами авансовых платежей по налогу, исчисленных в течение налогового периода.
Сумма налога, которая подлежит уплате в бюджет, исчисляется отдельно в отношении имущества, подлежащего налогообложению по местонахождению коммерческого банка (месту постановки на учет в налоговых органах постоянного представительства иностранной организации), в отношении имущества каждого обособленного подразделения коммерческого банка, имеющего отдельный баланс, в отношении каждого объекта недвижимого имущества, находящегося вне местонахождения коммерческого банка, обособленного подразделения банка, имеющего отдельный баланс, или постоянного представительства иностранной организации, а также в отношении имущества, облагаемого по разным налоговым ставкам [10, с.144].
Сумма авансового платежа по налогу исчисляется по итогам каждого отчетного периода в размер составляющем 1/4 произведения соответствующей налоговой ставки и средней стоимости имущества, определенной за отчетный период.
Законодательный (представительный) орган субъекта РФ при установлении налога имеет право предусмотреть для отдельных категорий налогоплательщиков право не исчислять и не уплачивать авансовые платежи по налогу в течение налогового периода.
Налог и авансовые платежи по налогу подлежат уплате налогоплательщиками в порядке и в сроки, которые установлены законами субъектов РФ. В течение налогового периода налогоплательщики уплачивают авансовые платежи по налогу, если законом субъекта РФ не предусмотрено иное.
Коммерческие банки, в состав которых входят обособленные подразделения, имеющие отдельный баланс, уплачивают налог (авансовые платежи по налогу) в бюджет по местонахождению каждого из обособленных подразделений в отношении имущества, признаваемого объектом налогообложения, находящегося на отдельном балансе каждого из них, в сумме, определяемой как произведение налоговой ставки, действующей на территории соответствующего субъекта РФ, на которой расположены данные обособленные подразделения, и налоговой базы (средней стоимости имущества), определенной за налоговый (отчетный) период, в отношении каждого обособленного подразделения.
Налогоплательщики обязаны по истечении каждого отчетного и налогового периода представлять в налоговые органы по своему местонахождению, по местонахождению каждого своего обособленного подразделения, имеющего отдельный баланс, а также по местонахождению каждого объекта недвижимого имущества (в отношении которого установлен отдельный порядок исчисления и уплаты налога) налоговые расчеты по авансовым платежам по налогу и налоговую декларацию по налогу. Налогоплательщики обязаны предоставить налоговые расчеты по авансовым платежам по налогу не позднее 30 дней с даты окончания соответствующего отчетного периода.
Налоговые декларации по итогам налогового периода должны предоставляться налогоплательщиками не позднее 30 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом.
Учет расчетов банков с бюджетом по налогу на имущество ведется на балансовом счете 603 «Расчеты с дебиторами и кредиторами», на отдельном субсчете 60301 «Расчеты с бюджетом по налогам». Сумма налога, рассчитанная в установленном порядке, ежеквартально отражается банками по дебету балансового счета 702 «Расходы», субсчет 70209 «Другие расходы» и кредиту балансового счета 60301 «Расчеты с бюджетом по налогам».
Перечисление суммы налога на имущество в бюджет отражается банками в бухгалтерском учете по дебету счета 603 «Расчеты с дебиторами и кредиторами», субсчет 60301 «Расчеты с бюджетом по налогам» и кредиту счета 301 «Корреспондентские счета», субсчет 30102 «Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России».
Основываясь на проведенном анализе действующего законодательства, при учете внесенных поправок главными проблемами имущественных налогов выступают:
— неясность объекта;
— не точность налоговой базы (точность определения кадастровой стоимость);
— отсутствие четкого разграничения стоимости недвижимости;
— пробелы в законодательстве.
В качестве основных недостатков существующих имущественного и земельного налогов выступают отсутствие унификации налогообложения объектов недвижимости, проблемы в их администрировании.
Кроме того, присвоение налогу на имущество статуса регионального налога, противоречит условиям формирования введения налога на недвижимость и выступает в качестве преграды для налогообложения недвижимости как единого составляющего.
Налог на недвижимость должен носить статус местного налога, по той причине, что именно посредством этого налога финансируются все издержки, которые имеют отношение к оплате услуг недвижимости.
Несмотря на работы проводящиеся каждый год и стабильное увеличение сумм налогов, которые поступают в бюджеты, удельный вес налога на имущество в итоге доходов местных бюджетов остается несущественным, данный факт выявлен главными проблемами, такими как: отсутствие инвентаризационной стоимости у значительно числа объектов недвижимости, и данная стоимость существенно отличается от рыночной стоимости.
Для решения проблем налогообложения физических лиц в РФ можно пользоваться опытом развитых европейских стран, провести администрирование объектов налогообложения по земельному и имущественному налогам, осуществить пересмотр льготируемых категорий налогоплательщиков:
— для упрощения процедуры взимания налогов на недвижимость стоит рассмотреть вопрос едином налоге, объединяющим налог на имущество и земельный налог. Для осуществления данных мер нужно создать государственный кадастр по учету недвижимости, установить порядок формирования налоговой базы, которая должная исчисляться основываясь на кадастровой стоимости объектов недвижимости.
— для улучшения имущественного налогообложения можно принять такие меры как: переоценка жилья, для того, чтобы оценочная стоимость принадлежащих физическим лицам зданий соответствовала рыночной стоимости; привлечение объектов налогообложения, которые на данный момент не имеют стоимости, кроме того, выявление и постановка на учет с обязательной оценкой строений, которые только воздвигаются; повышение ставок налога.
— для выполнения поставленных задач нужно разработать автоматизированную систему управления налогом на недвижимость и продумать ее применение в городской системе информации. Всем подходам нужно научное обоснование и применение их в соответствии со ставками земельного налога. Для того, чтобы увеличить общественное богатство нужно сделать подорожание земли, в основном для зарубежных инвесторов, стоимость земли должна напрямую зависеть от сроков аренды.
Делая вывод можем говорить о том, что на сегодняшний день налоговая политика РФ направлена на фискальную функцию, поскольку стране нужны существенные объемы денежных средств, с целью осуществления некоторых реформ и сохранения стабильности в социальной сфере, но налоговая политика страны будет считаться эффективной только в том случае, когда у налогообложения будет стимулирующий характер и оно будет способствовать экономическому развитию государства в целом.
От обычного брокерского счета ИИС — или индивидуальный инвестиционный счет — отличается механизмом вывода средств мягкими условиями налогообложения. Для держателей ИИС доступно две программы налогообложения.
Первая программа с вычетом до 52 тысяч год (13%) может оформляться ежегодно и подходит для малых трейдеров или инвесторов, которые планируют держать ИИС не более 3 лет. Вторая программа дает больше выгоды активным трейдерам, так как компенсирует налог 13% без ограничений. Она доступна только для периодов от 3 лет и более, и оформляется при закрытии счета.
Открыть ИИС в Альфа-банке так же просто, как обычный брокерский счет. Заполните форму, подпишите документы — и приступайте к торговле. Обратите внимание: на такой счет вы сможете вносить только рубли. Валюту для покупки иностранных бумаг можно будет купить в приложении по специальному выгодному обменному курсу.
Чтобы вывести деньги с брокерского счета, в приложении Альфа-Инвестиции перейдите в раздел управления средствами — «Портфель», затем выберите опцию «Перевести». Убедитесь, что выключена опция увеличения лимита вывода за счет плеча, чтобы не оказаться случайным должником Альфа Банка.
Эта опция предназначена не для быстрого кредитования, а для обеспечения ускоренного вывода средств по сделкам, которые уже прошли, но не закрылись по расчетам. Удобно, если вы больше не собираетесь торговать в этот же день, так как пропадает барьер в 1-2 дня после заключения сделки. Тем не менее, для безопасности лучше все же отключить.
Если у вас установлено приложение Альфа Банка, вы можете использовать его для упрощенного вывода денег на карту. Брокерский счет доступен для управления вместе с остальными счетами, но с урезанным функционалом по сравнению с сервисом Альфа-Инвестиции: пополнить счет или запросить вывод можно, а посмотреть акции или включить кредитное плечо нельзя. В остальном перевод средств ничем не отличается от обычных операций для мобильного банкинга.
Комиссия на все операции у Альфа-Инвестиций — 0%, однако если вы выводите деньги на счет другого банка, корреспондент может брать собственную комиссию. Среднее время зачисления средств — до 3-5 минут, но иногда вывод занимает до 5-6 часов. Если деньги не поступили в течение одного рабочего дня, звоните в поддержку.
Средства с ИИС выводятся только при закрытии индивидуального счета — это стандарт для инвестиционных счетов данного типа.